Что характеризует экономический индекс
Экономические индексы
Экономические индексы в статистике это уникальный показатель. Начнем с того, что индексы, как и относительные и средние величины и показатели рядов динамики – это аналитический обобщающий показатель. Первые три уже были рассмотрены ранее, теперь же поговорим об индексах.
В чем же уникальность индексов в статистике?
Вообще сам термин индекс может быть использован в разных областях и сферах научной деятельности. Индекс или Index – это своеобразный номер или метка, то есть, по сути, список, с одной стороны (технической). А с другой стороны (экономической) это показатель, который характеризует какие-то результаты расчетов, изменения и прочее движение одного показателя по сравнению с другим.
Для статистики и экономики индексы имеют огромное значение. Именно с помощью них проводится сравнение сложных явлений, которые не могут быть суммированы напрямую. Но об этом дальше. Уникальность индекса заключается в том, что с точки зрения принципа расчета он не является чем-то новым в статистике, как скажем относительные или средние величины, которые отличны друг от друга и по расчету и по сути своей. Экономические индексы сочетают в себе сразу несколько показателей – это и относительная величина, так как способ расчета аналогичен расчету относительной величины, это и средняя величина, так как индекс обобщает данные и усредняет их, это и динамическая характеристика, так как индекс проводит временное сравнение текущего показателя с предшествующим.
В итоге получаем, что индекс вобрал в себя элементы всех других базовых показателей статистики. Но вопрос в чем же его особенность. А особенность выходит из названия ЭКОНОМИЧЕСКИЙ ИНДЕКС – используется только в экономических целях и для его расчета берутся стоимостные показатели (в своей основе).
Зачем же нужно использование индексов?
Как уже отмечалось выше – для сравнения сложных явлений. Сложное явление в статистике это СТОИМОСТЬ. Стоимость состоит из двух элементов КОЛИЧЕСТВА и ЦЕНЫ. Произведение этих показателей и дает показатель стоимости. Почему это так важно? Сравнение количества или объемов выпуска по всем позициям невозможно, так как товары имеют разную специфику и свойства. Точно так же и цены на разные товарные группы не могут быть сложены вместе, так как это цены за разные товары не похожие друг на друга.
Получаем, что если нам нужно сравнить весь выпуск продукции организации, то сложит напрямую его, и сравнить одно с другим мы не сможем. ЭТА СИТУАЦИЯ НАЗЫВАЕТСЯ НЕСУММАРНОСТЬ ПОКАЗАТЕЛЕЙ. Несуммарность это первооснова использования экономических индексов. А перевод данных в стоимость дает возможность произвести общее сравнение.
Пример – организация производит три разных вида продукции – карандаши, тетради и пеналы. Необходимо сравнить выпуск продукции в текущем году по сравнению с прошедшим, но сложить выпуск карандашей, пеналов и тетрадей мы не можем, ведь это совершенно разные товары. Что же делать в такой ситуации – надо выпуски по каждой товарной группе перевести в стоимость и сложить деньги уже легко и просто.
Другого варианта произвести похожее сравнение нет. Только перевод в стоимость позволяет точно выяснить, что же произошло со всем выпуском вместе, а не по каждой отдельной позиции.
Мы рассмотрели сущностную основу индексов и особенности их применения, теперь укажем, что же такое индекс в статистике и как он рассчитывается с точки зрения данной дисциплины.
Индекс в статистике – это обобщающий показатель сравнения двух совокупностей непосредственно неподдающихся суммированию. Первоосновой несуммарности является вещественно натуральная форма товаров. Индекс также является величиной относительной, так как рассчитывается как отношение текущего уровня явления к предшествующему уровню. В индексном анализе эти уровни называются:
— индексируемый показатель – то есть это явление, которое мы изучаем или сравниваем (текущий уровень);
— база сравнение – это показатель, с которым мы сравниваем индексируемую величину (предшествующий уровень).
В независимости от того какой из индексов мы считаем эти два элемента присутствуют всегда – принцип расчета относительной величины.
Виды индексов
Касаемо разновидностей индексов можно сказать, что выделяют разные группы индексов, это простые и сводные, групповые, общие, индивидуальные и агрегатные, средние индексы, индексы структурных сдвигов и ряд других.
Наиболее распространенные это индивидуальные и агрегатные индексы, о них и пойдет речь далее.
Однако прежде чем говорит о самих индексах, надо уяснить систему обозначений, которая встречается в индексном анализе. Дело все в том, что система условных обозначений индексного анализа унифицирована и характерна не только для нашей страны, но и для тех государств, которые используют международную систему учета и статистики.
Основные обозначения, используемые в индексном анализе, это буква I или i, используются для обозначения индексов, и период времени 1 – текущий и 0 – базисный. Далее приведем другие важнейшие обозначения с примерами написания в индексном анализе.
| Условное обозначение | Наименование показателя | Базисный период | Отчетный период |
| q | количество произведенной продукции (физический объем продукции) | q0 | q1 |
| p | цена единицы продукции | p0 | p1 |
| pq | товарооборот (стоимость) | p0q0 | p1q1 |
| z | себестоимость единицы продукции | z0 | z1 |
| zq | себестоимость выпуска (издержки производства) | z0q0 | z1q1 |
| t | затраты времени на производство единицы продукции | t0 | t1 |
| w | выработка продукции в стоимостном выражении на одного рабочего или в единицу времени | w0 | w1 |
| v | выработка продукции в натуральном выражении на одного рабочего или в единицу времени | v0 | v1 |
| T | общие затраты времени или численность рабочих | T0 | T1 |
| m | удельные затраты материалов на единицу продукции | m0 | m1 |
| f | заработная плата | f0 | f1 |
Индивидуальные индексы рассчитываются для одного отдельного элемента сложной совокупности (в нашем примере отдельно для карандашей или тетрадей или пеналов). В этом случае индивидуальный индекс представляет собой относительную величину. Далее приведем основные формулы индивидуальных индексов.
| Индивидуальный индекс показывает, во сколько раз вырос или уменьшился уровень показателя в отчетном периоде по сравнению с базисным или каково снижение или рост показателя в процентах |
Агрегатный индекс – это сложный показатель в числителе и знаменателе, которого находятся суммы произведений индексируемой величины на вес индекса.
Вес – это неизменный показатель, на который необходимо умножить индексируемую величину для преодоления несуммарности.
Агрегатные индексы так и названы, потому что сложный расчет представляет собой некий агрегат.
Агрегатный индекс, характеризует среднее изменение явления, дает обобщенную характеристику по всей совокупности изучаемой.
Приведем основные формулы агрегатных индексов далее.
| Наименование агрегатного индекса | Формула расчета |
| физического объема Iq |  |
| цен Ip |  |
| товарооборота Ipq |  |
| себестоимости Iz |  |
| производительности труда It |  |
| Агрегатный индекс показывает как изменился изучаемый показатель в целом по всей совокупности вместе взятой |
Если у вам есть какие-то вопросы или нужна помощь, вы всегда можете обратиться в нашу группу.
14. Индексы в статистике: методы исчисления, примеры
«Индекс» в переводе с латинского – указатель, показатель.
В статистике под индексом понимается относительная величина, характеризующая соотношение значений определенного показателя во времени, пространстве, а также сравнение фактических данных с планом или другим нормативом.
С помощью индексов можно определить количественные изменения самых различных показателей функционирования народного хозяйства, развития социально-экономических процессов и т.п.
В экономической работе с помощью индексов можно объективно и точно показать изменения в росте или снижении производства, изменения в урожайности, состоянии себестоимости и цен выпускаемой продукции, численности работающих, производительности труда, заработной платы, изменения в цене акций на фондовых рынках (индекс Доу Джонса), сравнительную характеристику изменения погоды за определенный период времени (температуры, влажности, давления) и т.д. и т.п.
Индексы в своей основе представляют разновидность относительных величин, характеризующих средние показатели исследуемых процессов или явлений в социально-экономических и других областях деятельности общества. Однако от средних величин, рассмотрению которых посвящены были предыдущие темы, индексы отличаются тем, что они воплощают в себе, как правило, сводные, обобщающие показатели, т.е. выражают собой некоторое содержание, свойственное всем рассматриваемым явлениям и процессам.
Индексный метод имеет свою терминологию и символы.
Обозначения индексируемых величин:
i – индивидуальный индекс, его вычисляют для одной единицы совокупности;
I – общий (сводный) индекс (он определяется для всех единиц совокупности);
q – количество (объем) какого-либо товара в натуральном выражении;
p – цена единицы товара;
z – себестоимость единицы продукции;
t – затраты времени на производство единицы продукции, трудоемкость;
T – общие затраты времени на производство (tq) или численность рабочих;
pq – стоимость продукции или товарооборот;
zq – издержки производства.
Знак внизу справа означает период, например:
Экономический индекс – это относительная величина, которая характеризует изменение исследуемого явления во времени, в пространстве или по сравнению с некоторым эталоном (планируемым, нормативным уровнем и т.п.).
Если в качестве базы сравнения используется уровень за какой-либо предшествующий период – получают динамический индекс; если же базой является уровень того же явления по другой территории – территориальный индекс.
Индексируемая величина – показатель, изменение которого характеризуется индексом, она содержится в названии самого индекса, например: индекс цен, индекс заработной платы, индекс физического объема продукции и т.д.
Вес индекса – величина, служащая для целей соизмерения индексируемых величин.
Классификация индексов:
В экономическом анализе индексы используются не только для сопоставления уровней изучаемого явления, но главным образом для определения экономической значимости причин, объясняющих абсолютное различие сравниваемых уровней.
Экономические индексы позволяют: 1) измерить динамику социально-экономического явления за два и более периодов времени; 2) измерить динамику среднего экономического показателя; 3) измерить соотношение показателей по разным регионам; 4) определить степень влияния изменений значений одних показателей на динамику других; 5) пересчитать значения макроэкономических показателей из фактических цен в сопоставимые.
Методика построения агрегатного индекса предусматривает решение трех вопросов: 1) какая величина будет индексируемой; 2) по какому составу разнородных элементов явления необходимо исчислить индекс; 3) что будет служить весом при расчете индекса.
Правило при выборе индекса
При выборе веса индекса принято руководствоваться следующим правилом: если строится индекс количественного показателя, то веса берутся за базисный период, при построении индекса качественного показателя используются веса отчетного периода.
Расчет индивидуальных индексов
Простейшим показателем, используемым в индексном анализе, является индивидуальный индекс, который характеризует изменение во времени экономических величин, относящихся к одному объекту, например:
– индекс цены определенного продукта (товара), где 
и 
цена товара, соответственно в текущем и в базисном периоде
‑ индекс объема одного определенного продукта (товара)
‑ индекс себестоимости единицы отдельного продукта
‑ индекс численности работников и т.д.
Все индивидуальные индексы показывают, каково соотношение между отчетным (со знаком «1») и базисным (со знаком «0») показателями или во сколько раз увеличилась (уменьшилась) индексируемая величина.
Все индивидуальные индексы по сути являются относительными величинами динамики или коэффициентами (темпами) роста (снижения).
Индивидуальные индексы характеризуют изменение отдельных единиц статистической совокупности. Характерной чертой индексов является то, что все они образуют системы взаимосвязанных показателей.
Расчеты индивидуальных индексов просты по своей сущности и выполняются путем вычисления отношения двух индексируемых величин. Индивидуальные индексы могут исчисляться в виде индексного ряда за несколько периодов.
Существуют два способа расчета индивидуальных индексов: цепной и базисный.
При цепном способе расчета за базу отношения принимается индексируемая величина соседнего прошлого периода, в этом случае база расчета в ряду постоянно меняется.
При базисном способе расчета за базу принимается индексируемая величина какого-либо отдельного периода.
Расчет общих индексов
В области экономических явлений наряду с индивидуальными индексами, характеризующими изменения единичных элементов, возникает необходимость расчета сводных относительных величин, обобщающих изменения определенного показателя в сложной совокупности, отдельные элементы которой несопоставимы (в физических единицах) и не могут суммироваться.
Например, нельзя тонны нефти и тонны стали, а также цены на разные товары (мясо, молоко, обувь, одежду и т.п.).
Для обобщения относительного изменения определенного показателя в сложной совокупности рассчитываются общие (сводные ) индексы.
Общий (сводный) индекс – показатель, измеряющий динамику сложного явления, составные части которого непосредственно несоизмеримы в физических единицах.
Например, по данным органов статистики, цены на продовольственные товары в декабре 2018 г. составили 116,1% по отношению к предыдущему месяцу (ноябрю) и 175 % по отношению к декабрю 2017 г.
С помощью общих индексов характеризуется изменение цен на товары, изменение уровня жизни, развитие производства отдельных отраслей и экономики в целом и многое другое.
Индексы могут иметь разный характер.
Одни являются объемными (количественными); другие условно можно назвать качественными: они представляют собой показатели, определяемые на какую-то единицу (цена единицы товара, себестоимость единицы продукции, урожайность с 1 га и т.д.).
В соответствии с этим и индексы можно подразделить на индексы количественных показателей (индекс физического объема производства, индекс продаж акций и т.п.) и качественных (индекс цен, индекс себестоимости, индекс заработной платы и пр.)
Каждый из этих индексов имеет свои особенности, но любой общий индекс может быть исчислен двумя способами: как агрегатный и как средний из индивидуальных.
Рассмотрим оба способа построения (исчисления) общих индексов.
Общий индекс, полученный путем сопоставления итоговых показателей, количественно выражающих сложное явление в отчетном и базисном периодах с помощью соизмерителей, называют агрегатным.
Соизмерители необходимы для перехода от натуральных измерителей, разнородных единиц статистической совокупности к однородным показателям.
При этом в числителе и знаменателе общего индекса изменяется только значение индексируемой величины, а их соизмерители являются постоянными величинами и фиксируются на одном уровне ‑ это необходимо для того, чтобы на величине индекса сказывалось лишь влияние фактора, который определяет изменения индексируемой величины.
Пример. В качестве соизмерителей индексируемых величин выступают тесно связанные с ними экономические показатели: цена, количество, себестоимость единицы продукции или затраты на единицу продукции и др.
При сравнении числителя и знаменателя данной формулы в разности определяется показатель абсолютного прироста.
При сравнении разности числителя и знаменателя индексного отношения получаем показатель, характеризующий прирост суммы в текущем периоде по сравнению с базисным периодом.
Обозначая объем продукции (товаров через q, а цены – через p, можно представить стоимость продукции в базисном периоде как 
, а в отчетном как 
. Сопоставляя эти два показателя, получим индекс стоимости (товарооборота).
Который показывает относительное изменение стоимости продукции как за счет изменения цен, так и за счет изменения объема отдельных товаров.
Если же продукцию двух сравниваемых периодов оценить в одних и тех же неизменных ценах, то очевидно, что стоимость продукции двух периодов будет отличаться лишь за счет изменения объема продукции. Поэтому общий индекс, исчисленный как отношение стоимости продукции двух периодов в одних и тех же ценах, называют агрегатный индекс физического объема 
.
В агрегатном индексе физического объема в качестве соизмерителя различных товаров принимаются цены базисного периода 
или цены, неизменные в течении ряда лет 
(такие цены называют также сопоставимыми).
где 
и 
‑ объем продукции различных видов соответственно в базисном и отчетном периодах.
Отметим, что суммы в числителе и знаменателе имеют вполне реальный смысл:
‑ стоимость продукции базисного периода;
‑ стоимость продукции отчетного периода в базисных ценах.
Разность между числителем и знаменателем агрегатного индекса характеризует изменение в абсолютном выражении результативного показателя за счет изменения индексируемой величины.
Пример. Предположим, предприятие выпускает три вида неоднородной продукции. Данные о производстве и цены за два периода приведем в (табл. 14.1).
Таблица 14.1. – Данные о производстве продукции за 2 периода
| Товар | Выработано тыс. единиц | Цена за единицу товара, руб. | Стоимость продукции в базисных ценах, тыс. руб. | |||
| Базисный период q0 | Отчетный период q1 | Базисный период р0 | Отчетный период р1 | Базисный период q0p0 | Отчетный период q1p0 | |
| А | 80 | 60 | 13 | 16 | 1040 | 780 |
| Б | 50 | 30 | 18 | 20 | 900 | 540 |
| В | 40 | 35 | 6 | 8 | 240 | 210 |
| ИТОГО | – | – | – | – | 2180 | 1530 |
Следовательно, общий объем (выпуск) продукции в отчетном периоде по сравнению с базисным составил 70,2% (или снизился на 29,8%).
А в абсолютном выражении за счет уменьшения выпуска стоимость продукции в отчетном периоде снизилась на 650 тыс. руб., вычитаем из числителя знаменатель
Как уже отмечалось, при построении агрегатного индекса физического объема могут использоваться и другие соизмерители. Так, например, если принять в качестве соизмерителей себестоимость единицы продукции в базисном периоде z0, то агрегатный индекс физического объема можно записать как:
Разность между числителем и знаменателем покажет, как изменились общие затраты (издержки) на производство в связи с изменением выпуска продукции:ли в качестве соизмерителей принять затраты времени на единицу продукции в базисном периоде, то формула агрегатного индекса физического объема будет иметь вид:
разность будет характеризовать изменение общих затрат времени на производство продукции за счет изменения объема выпуска.
Агрегатный индекс цен. По аналогии с индексом физического объема для определенного набора товаров (продуктов) может быть построен и агрегатный индекс цен (индекс качественного показателя). При этом рассуждения остаются теми же: если нельзя суммировать цены на различные товары, то можно суммировать и сопоставлять стоимости этих товаров.
Однако, сопоставляя два значения стоимости рq, мы должны показать изменение последней лишь за счет изменения цен р, т.е. необходимо устранить влияние изменения количества производимой (или реализуемой) в разные периоды продукции q на стоимостный показатель продукции. Для этого один и тот же количественный набор продуктов надо оценить в ценах отчетного и базисного периодов и затем сопоставить первую величину со второй. Таким образом, в агрегатном индексе цен индексируемой величиной является, естественно, цена р, а соизмерителем (весами) ‑ количество произведенных (реализованных) товаров q, принятое на уровне базисного или отчётного периода.
Агрегатная формула общего индекса цен была впервые предложена в 1864 г. немецким ученым Э. Ласпейресом. Он предлагал строить агрегатный индекс цен, приняв в качестве весов продукцию базисного периода q0:
В 1874 г. другой немецкий учёный, Г. Пааше, предложил строить агрегатный индекс цен по продукции текущего периода q1:
Каждый из этих индексов имеет свои особенности, которым отдается предпочтение в конкретных условиях, использования.
Так, например, индекс Цен Ласпейреса удобен для оперативной (недельной, месячной, квартальной) информации об изменении цен на определенный фиксированный набор товаров, когда пересчет каждый раз на текущий набор (количество) товаров сопряжен с большими затратами, труда и времени.
По формуле Ласпейреса рассчитывают индекс потребительских цен (ИПЦ).
В то же время формуле Пааше отдается предпочтение, когда индекс цен рассматривается в системе с индексом стоимости и индексом физического объема. В этом случае, чтобы обеспечивать взаимосвязь между индексом стоимости и индексом физического объема.
Кроме того, при расчете индекса цен; по формуле Пааше, вычитая из числителя знаменатель, легко определить в абсолютном выражении сумму потерь (или прибыли) за счет изменения цен на продукцию отчетного (текущего) периода.
Рассмотрим расчет агрегатных индексов цен на примере.
Таблица 14.2. – Данные о реализации продукции за 2 периода (цифры условные)
изм
Чтобы определить, как в среднем изменились цены на все продукты (или какова средняя величина изменения цен), рассчитаем сводный (общий) индекс цен в форме агрегатного индекса:
Расхождение не очень большое (на 0,4), но все же есть. Какому же индексу отдать предпочтение? На таком уровне исследования (по отдельному хозяйству и совокупности хозяйств) предпочтение следует отдать индексу Пааше, поскольку он показывает реальное изменение стоимости продукции, реализованной в отчетном периоде, за счет изменения цен. В этом индексе числитель ‑ реальная величина, фактическая выручка, полученная от реализации продукции в отчетном периоде, а знаменатель ‑ условная величина, показывающая, какой была бы выручка, если бы продукция отчетною периода продавалась по базисным ценам.
Разность между ними, (56200 ‑ 48500 = 7700 руб.), показывает в данном случае, какую прибыль дополнительно получило хозяйство при реализации продукции в отчетном периоде за счет роста цен.
В формуле же индекса цен Ласпейреса в знаменателе содержится реальная выручка (стоимость) от реализации в базисном периоде, а в числителе ‑ условная величина, характеризующая, какой была бы выручка от реализации продукции базисного периода по ценам отчетного периода. Разность практически не представляет интереса, так как эта величина слишком отвлеченная: она показывает, насколько изменилась бы выручка (стоимость) в прошлом (базисном) периоде, если бы базисная продукция была реализована по текущим (отчетным) ценам.
Кроме того, при расчете индекса цен по формуле Пааше, легко увязываются изменения трех взаимосвязанных показателей: стоимости (выручки), объема реализации и цен. Так, по данным табл. 14.2 индекс стоимости продукции
(или 122,2%), т.е. стоимость продукции (выручка от продажи) в отчетном периоде увеличилась на 22,2%, что составило в абсолютном выражении 10200 руб. (56200 – 46000).
Индекс физического объема реализаций по данным табл. 14.2
В абсолютном выражении увеличение стоимости за счет изменения объема реализации составило 2500 руб. (48500 – 46000)
Таким образом, имеет место увязка индексов (относительного изменения показателей):
А также абсолютных изменений: в нашем примере 10200 = 7700 + 2500,т.е. общее изменение стоимости продукции равно сумме приростов за счет изменения цен и за счет изменения объема.
В начале XX в. американский экономист И. Фишер предложил вместо формул индексов цен Ласпейреса и Пааше использовать среднюю геометрическую из них, т.е. корень квадратный из произведения индексов иен Ласпейреса и Пааше:
(Этот индекс назван им идеальным, поскольку в нем не отдается предпочтение ни продукция базисного периода, ни продукции текущего периода.
Кроме того, этот индекс «обратим» во времени, т.е. если рассчитывать индекс базисного периода к отчетному, он будет равен обратной величине первоначального индекса (т.е. отчетного периода к базисному). Другими словами, перемножение таких, «обратных» индексов дает единицу.
Однако индекс Фишера из-за его формальности и трудности экономической интерпретации используется редко, в основном при территориальных сопоставлениях.
Мы рассмотрели расчет агрегатных индексов физического объема и цен как наиболее типичных представителей агрегатных индексов соответственно для количественных и качественных индексируемых показателей.
По аналогии можно записать агрегатные индексы для многих других показателей.
Контрольные задания